FVO - stavebníctvo

Odúčtovanie zálohy, ktorá bola vystavená a uhradená v roku 2015 s DPH vo vystavenej fa v roku 2016 - bez DPH

Rok 2015

Vystavíte zálohovú faktúru a zaúčtujete jej úhradíu 221/324

Vystavíte daňový doklad DD1 324/324 + 343

Rok 2016

Presuniete DD1 a otvorené saldo 324 do roku 2016

Vystavíte ostrú faktúru na druh dokladu, ktorý musí byť nastavený nasledovne:

Číselník druhov dokladov – prvá záložka: S dph, VT, povoliť editovať spôsob UZP na položkách

Vystavenie a zápis položiek:

• Jedna položka s dph, spôsob UZP = VT (toto je na sumu DD1)
• Druhá položka bez DPH, spôsob UZP = VG (toto je zvyšok sumy z roku 2016)

Na štvrtej záložka (zálohové faktúry dokladu ) vyberieme zálohovú faktúru zo saldokonta a DD1 z dan. Doklad k úhrade

Potom sa to zaúčtuje v poriadku:

311/ 604 – s dph 604 – bez dph 343

Odúčtuje sa DD1 a odúčtuje sa záloha

V daňovom priznaní je to nula

V kontrólnom výkaze je v A1 nula a v A2 bez druhu a typu dokladu, to znamená, že sa to na výstupne xml z KV nepošle.

Príklad zaúčtovania : záloha v roku 2015 bola 2400 s dph a zvyšok v roku 2016 bol 2000 bez dph