DP DPH od roku 2021
Add Your Content Here
Obsah
Tlačivo DP DPH platné 1.1.2021
Od 1.1.2021 je v platnosti nové tlačivo DP DPH - DPHv21_1.
Položky daňového dokladu
Postup na založenie nových sadzieb DPH a tlačiva DP DPH:
1/ Je potrebná verzia SPIN2 19.12.65 a synchronizácia databázy po dátume 21.12.2020
2/ Od roku 2021 sú v platnosti nové sadzby DPH, kvôli možnosti vystavenia dobropisu podľa novo pridaného § 25a a § 53b za nezaplatené faktúry.
3/ Pre doplnenie vyššieuvedených sadzieb je potrebné otvoriť okno DPH – Položky daňového dokladu. V okne stlačíme akciu Importovať XML a naimportujeme xml súbor s názvom nove_sadzby_2021_25a_53b.xml, ktorý je uložený na ftp.datalock.sk/produkty/spin/xml_pre_uct/SK_DPH_2021. Po tomto v okne pribudne 12 nových sadzieb s dátumom : Platnosti od 01.01.2021.
Tlačivo DP DPH
4/ Ďalší krok je naimportovanie nového tlačiva daňového priznania. Otvoríme okno DPH - Tlačivo daňového priznania. Stlačíme akciu Importovať XML a naimportujeme xml súbor s názvom DPHv21_1.xml, ktorý je uložený na ftp.datalock.sk/produkty/spin/xml_pre_uct/SK_DPH_2021. V okne pribudne Tlačivo DP pre rok 2021 platné od 1.1.2021
5/ Ukončíme platnosť starého tlačia DP DPH platné pre rok 2020. V okne Účtovníctvo - DPH - Tlačivo daňového priznania DPH sa postavíme na Tlačivo DP pre rok 2020. Akciou Upraviť rozeditujeme položku a ukončíme platnosť tlačiva Tlačivo DP pre rok 2020.
6/ V prípade, že v okne Otvorenie daňového priznania máte priradené tlačivo DP pre rok 2020 k daňovým priznaniam platným pre rok 2021, je potrebné daňovým priznaniam pre rok 2021 zmeniť tlačivo na platné pre rok 2021.
7/ Naimportovaním tlačiva pre rok 2021 tiež pribudli transformácie pre rok 2021 v okne Nastavenie transformácie DD pre dobropisy a ťarchopisy, ale taktiež transformácie pre nové dobropisy pre nevymožiteľné pohľadávky, ktoré majú nový kód transformácie A.
8/ Skontrolujte si smerovania položiek daňových dokladov do jednotlivých riadkov tlačiva a taktiež je potrebné si skontrolovať transformácie v okne Nastavenie transformácie.
9/ Následne je potrebné v okne Otvorenie daňového priznania pri zakladaní nových daňových priznaní vybrať pre pole Tlačivo: Tlačivo DP pre rok 2021
Nad oknom Prepočet a uzavretie daňového priznania cez akciu Exporty je možné vyexportovať xml súbor pre Finančnú správu a taktiež si prezrieť tlačivo daňového priznania .
Evidencia faktúr podľa § 25a a § 53b
Na zaevidovanie nevymožiteľnej faktúry pribudol do hlavičky fakturácie do poľa Typ opravného dokladu - Typ A - Dobropis 25a a § 53b.
Takto zaevidovaná faktúra na vstupe vstupuje do nového riadku daňového priznania č. 29 podľa dátumu došla dňa.
Faktúra na výstupe vstupuje do daňového priznania do riadkov č. 26 a č. 27 podľa dátumu zdaniteľného plnenia.
Kontrolný výkaz k DPH § 25a a § 53b
Nevymožiteľné faktúry vstupujú od 1.1. 2021 do kontrolného výkazu k DPH do sekcie C1 a C2 s príznakom :
- Oprava základu dane podľa § 25a zákona C1
- Oprava odpočítanej dane podľa § 53b zákona C2
V prípade, že je viac položiek na Vyšlej faktúre s rôznymi sadzbami, je potrebné nastaviť setup KV_C1_PO_SADZBACH_DPH, ktorý zabapečí, že položky do sekcie C1 vstúpia položkovo a tým bud vyplnená aj položka Oprava základu dane podľa § 25a zákona.
