DPH - Vrátenie DPH z krajín EÚ - Účtovníctvo

Vrátenie DPH z krajín EÚ.

Podľa zákona o DPH si môže firma vyžiadať vrátenie zaplatenej DPH z iného štátu EÚ, ak sú splnené určené podmienky. Z tohto dôvodu bolo zapracované uvedené okno, kde je možné viesť evidenciu týchto dokladov. Týka sa to došlých faktúr a prijatých paragónov (len DPH na vstupe). Tieto doklady neovplyvňujú slovenské DP DPH, ich zaradenie do daňových dokladov je nutné len z dôvodu evidencie. Do okna Daňové doklady na daňových priznaniach vstupujú do záložky Nezaradené daňové doklady.

Pre uvedené doklady je potrebné si doplniť do číselníka Položky daňového dokladu nové položky daňového dokladu pre evidenciu DPH z iného štátu EÚ, väzby položky DD a taktiež účty pre evidenciu DPH. Tieto položky následne je potrebné zadefinovať k Druhu daňového dokladu, ktorý sa bude vyberať už pri konkrétnej evidencii takéhoto dokladu (napr. na Pokladničnom doklade, Došlej faktúre).

Všetky doklady týkajúce sa vrátenia DPH z krajín EÚ sú automaticky doťahované do okna Vrátenie DPH z krajín EÚ z prvotnej evidencie (Pokladničný doklad – Zjednodušený paragón, Došlá faktúra).

K týmto dokladom je potrebné pred exportom na daňový úrad ešte zadefinovať kód krajiny, typ obchodu.. Na doplnenie údajov k jednotlivým položkám je možné využiť akciu Upraviť alebo použiť dvojklik na položke.

Pomocou vyberačov zadefinujte Typ dokladu, Kód krajiny a Jazyk Popisu. Typ obchodu a Popis sa vypĺňajú ručne.

V takomto stave sú položky pripravené na export na daňový úrad. Položky, ktoré sa budú exportovať, označíme a akciou DRSR systém vytvorí xml súbor, pre ktorý je potrebné zadefinovať cestu pre uloženie na počítači.