Účtový rozvrh - Počiatočné stavy - Počiatočné stavy anlytických účtov - Účtovníctvo

Na evidenciu počiatočných stavov je vyčlenené okno Počiatočné stavy analytických účtov .

V okne je možné evidovať:

• Počiatočné stavy evidované v procese implementácie SPINu. Tieto počiatočné stavy analytických účtov sú evidované, ak predchádzajúce účtovné obdobie bolo evidované a ukončené v inom systéme ako v SPINe. Počiatočné stavy sú prenesené do SPINu z predchádzajúceho systému a sú evidované ku dňu začatia ostrej prevádzky systému SPIN.

• Počiatočné stavy evidované pri otváraní nového účtovného obdobia (roka). Týmto spôsobom sú evidované počiatočné stavy analytických účtov v prípade, ak predchádzajúce účtovné obdobie bolo evidované a ukončené v systéme SPIN. Jedná sa teda o štandardné otváranie nového účtovného obdobia (roka) v systéme.

Okno Počiatočné stavy analytických účtov má 3 záložky:

• Doklady
• Počiatočné stavy
• Počiatočné stavy v cudzej mene.

Počiatočné stavy evidované v procese implementácie SPINu

Pred začiatkom samotnej evidencie počiatočných stavov je potrebné:

• Skontrolovať, či sú v okne Napĺňanie účtovného rozvrhu zadefinované všetky analytické účty, ku ktorým existujú počiatočné stavy.
• Vytvoriť druh účtovného dokladu pre evidenciu počiatočných stavov v okne Druh účtovného dokladu s parametrom Typ EP - Počiatočný stav.

Postup pre evidenciu počiatočných stavov analytických účtov v procese implementácie SPINu

• V prvom kroku je potrebné zadefinovať hlavičku dokladu pre evidenciu počiatočných stavov v okne Počiatočné stavy analytických účtov .

• Kliknite na akciu Pridať.

• Vyplňte editovací formulár:

Dátum

Zadajte dátum, ku ktorému sú počiatočné stavy evidované.

Doklad

Zadajte druh účtovného dokladu, ktorý je určený pre evidenciu počiatočných stavov analytických účtov.

Číslo

Zadajte číslo účtovného dokladu (pokiaľ číslo dokladu nezadáte, systém ho automaticky vygeneruje).

Text

K hlavičke dokladu zadajte ľubovoľný text charakterizujúci doklad.

• Kliknite na akciu Zapísať.

Ďalej nasleduje evidencia samotných hodnôt počiatočných stavov analytických účtov položiek dokladu. V okne Počiatočné stavy analytických účtov kliknite na záložku Počiatočné stavy.

• Kliknite na akciu Pridať.

• Vyplňte editovací formulár:

- Účet - Zadajte analytický účet, pre ktorý evidujete hodnotu počiatočného stavu.

- Má dať - Zadajte sumu strany Má Dať (pri aktívnom analytickom účte).

Pri zadávaní sumy počiatočného stavu kontrolujte, či sumu zadávate na správnu stranu!

- Dal - Zadajte sumu strany Dal (pri pasívnom analytickom účte).

Pri zadávaní sumy počiatočného stavu kontrolujte, či sumu zadávate na správnu stranu!

• Rovnakým spôsobom pridajte ďalšie položky (t.j. kliknite na akciu Pridať v záložke Počiatočné stavy a vyplňte editovací formulár).

• Na záver kliknite na akciu Zapísať.

Počiatočné stavy evidované pri otváraní nového účtovného obdobia

Týmto spôsobom sú evidované počiatočné stavy v prípade, ak predchádzajúce obdobie bolo evidované v SPINe a bola v SPINe korektne vykonaná účtovná závierka. V tomto prípade budú končené zostatky analytických účtov za predchádzajúce účtovné obdobie prevedené do počiatočných stavov analytických účtov nového účtovného obdobia.

Postup pre evidenciu počiatočných stavov analytických účtov pri otváraní nového účtovného obdobia

• V prvom kroku je potrebné zadefinovať hlavičku dokladu pre evidenciu počiatočných stavov.
• Kliknite na akciu Pridať
• Vyplňte editovací formulár:

Dátum

Zadajte dátum, ku ktorému sú počiatočné stavy evidované.

Doklad

Zadajte druh účtovného dokladu, ktorý je určený pre evidenciu počiatočných stavov analytických účtov.

Číslo

Zadajte číslo účtovného dokladu (pokiaľ číslo dokladu nezadáte, systém ho automaticky vygeneruje).

Text

K hlavičke dokladu zadajte ľubovoľný text charakterizujúci doklad.

• Kliknite na akciu Zapísať.

• Ďalej nasleduje evidencia samotných hodnôt počiatočných stavov analytických účtov položiek dokladu. V okne Počiatočné stavy analytických účtov kliknite na záložku Počiatočné stavy.

• Kliknite na akciu Prevod PS. Následne systém automaticky doplní počiatočné stavy analytických účtov podľa zostatkov analytických účtov v hlavnej knihe k dátumu účtovnej uzávierky.

• Kliknite na akciu Zapísať.

Prevod počiatočných stavov analytických účtov je možné vykonať iba v prípade, ak bola v predchádzajúcom účtovnom období korektne spracovaná účtovná uzávierka.

Pri manuálnej evidencií počiatočných stavov analytických účtov je výhodné použiť akciu Import. Kliknutím na akciu Import v záložke Počiatočné stavy vytvorí systém pre každý analytický účet samostatný riadok, pričom hodnota počiatočného stavu analytického účtu v riadku je 0 Eur. Do toho riadku môže užívateľ manuálne zadať správnu hodnotu počiatočného stavu príslušného analytického účtu.

Zadanie počiatočného stavu v cudzej mene

Počiatočné stavy analytických účtov v cudzej mene možno evidovať iba v prípade, ak sú v systéme zaevidované počiatočné stavy analytických účtov v Eur.

• V strednej časti okna myšou označte analytický účet, pre ktorý chcete zadať hodnotu počiatočného stavu v cudzej mene.

• Kliknite na akciu Pridať.

Počiatočný stav v cudzej mene možno zadať iba k tým analytickým účtom, ktoré majú v okne Napĺňanie účtovného rozvrhu zaškrtnutý parameter Sledovanie cudzej meny. Len pri týchto analytických účtoch je akcia Pridať aktívna.

• Vyplňte editovací formulár:

- Má dať - Zadajte sumu počiatočného stavu v cudzej mene (pri aktívnom analytickom účte).

- Dal - Zadajte sumu počiatočného stavu v cudzej mene (pri pasívnom analytickom účte).

- Mena - Zo zoznamu vyberte menu, v ktorej je počiatočný stav evidovaný.

• Kliknite na akciu Zapísať.

Rovnakým spôsobom zadajte hodnoty počiatočných stavov v cudzej mene pre ostatné meny a ostatné analytické účty