Kontrolný výkaz k DPH

Kontrolný výkaz (ďalej len KV) predstavuje ďalšiu daňovú povinnosť, ktorú je povinný daňový subjekt od januára 2014 zasielať na daňový úrad. Kontrolný výkaz je súhrn informácií, ktoré poskytuje daňovník daňovej správe o jednotlivých svojich daňových povinnostiach a nárokoch.

Úpravy programu vzťahujúce sa k povinnosti vyhotovenia Kontrolného výkazu k DPH, platné od 1.1.2014.

Dodávateľské faktúry.

V súvislosti s povinnosťou uvádzať do Kontrolného výkazu k DPH číslo dodávateľskej faktúry presne v takom tvare ako vám bola doručená, upravili sme položku pre zadávanie čísla dodávateľskej faktúry tak, aby bolo možné zaevidovať aj faktúry, ktoré majú vo svojom čísle alfanumerické znaky, lomky, pomlčky a pod. a sú dlhšie ako 10 znakov, maximálne však 30 znakov.

Číslo dodávateľskej faktúry sa automaticky prenáša do variabilného symbolu. Táto položka naďalej zostáva platná na 10 znakov, pretože banky budú naďalej spracovávať variabilné symboly na 10 znakov aj po zavedení formátu SEPA.

• Ak zadáte číslo dodávateľskej faktúry dlhšie ako 10 znakov a bude obsahovať aj iné znaky ako číslice, do variabilného symbolu, párovacej položky a čísla daňového dokladu vám program zapíše len posledných 10 znakov a to tak, že z pôvodného čísla vynechá všetky znaky, ktoré nie sú v tvare „numerické číslo“.

Príklad:

Číslo dodávateľskej faktúry : FADOD-2014/01/123456 Do variabilného symbolu program zapíše: 1401123456

Takýto variabilný symbol však nemusí vo všetkých prípadoch vyhovovať, preto si môžete variabilný symbol editovať.

Uvoľnenie položky VS na editáciu si urobíte nasledovne:

Otvoríte si Číselník Druhy dokladov, nastavíte sa pre druh dokladu evidencie FDO, prejdite na druhú záložku Číselník DD - ďalšie údaje a začiarknite položku Editácia variabilného symbolu:

• Bola pridaná položka Dátum dodania pôvodnej faktúry, ktorú môžete využiť pri nadobudnutí tovaru z EU.

Tento dátum môžete editovať aj po zaradení a zaúčtovaní dokladu.

V evidencii sa vo formulári pri výbere dodávateľskej firmy zobrazí aj IČ DPH dodávateľa:

V riadkovom zobrazení je to posledný stĺpec IČ DPH dodávateľa.

• Bola pridaná položka Dátum dodania pôvodnej faktúry, ktorú môžete využiť pri nadobudnutí tovaru z EU. Tento dátum môžete editovať aj po zaradení a zaúčtovaní dokladu.

Dátum vstupuje len do kontrolného výkazu do stĺpca Dátum uplatnenia.

Odberateľské faktúry.

V okne odberateľských faktúr pribudli nové položky:

• IČ DPH odberateľa - zobrazí sa po vybratí firmy

• Číslo pôvodnej faktúry - Ak je faktúra vystavená v inom systéme a pri evidencii u nás má číslo vačšie ako 10 (max 30), tak ho zapíšete do tejto položky.

Ak je toto číslo vyplnené, prenáša sa do Kontrolného výkazu:

Funkčnosť od verzie 16.00 a vyššie.

KV – smerovanie.

Príklad: