Vzájomný zápočet - Pohľadávky a záväzky

Vzájomný zápočet

V podnikateľskej praxi vznikajú často vzájomné protismerné dodávky výrobkov alebo služieb, a tým vznikajú aj vzájomné protismerné pohľadávky (záväzky). Ide o situáciu, keď jedna osoba má zároveň pohľadávku aj záväzok voči inej osobe. V takomto prípade si môžu vzájomne zaplatiť bežnou formou peňažnými prostriedkami (v hotovosti alebo bezhotovostne cez bankový účet) a ich záväzkové vzťahy budú vysporiadané. V praxi sa však vyvinula aj forma vzájomného započítania pohľadávok.

Vzájomný zápočet v tuzemskej mene

Na tento účel slúži okno Vzájomný zápočet. Pred samotnou prácou je potrebné, aby ste si nastavili druh účtovného dokladu - Nastavenia - Pohľadávky a závazky - Vzájomný zápočet. V prvej záložke Vytvor si vyberte Názov firmy, s ktoru chcete započítať vaše pohľadávky a záväzky. Systém automaticky dotiahne príslušné faktúry, ktoré sa týkajú danej firmy. Označte checkboxom v ľavej časti okna, ktoré pohľadávky a záväzky chcete započítavať a stlačte akciu Dorovnať. Táto akcia vyrovná pohľadávky a záväzky a v spodnej časti okna je zobrazená suma na zápočet.

V prípade započítavania viacerých pohľadávok alebo viacerých záväzkov, je potrebné aby kurzor zostal na tej položke, ku ktorej systém má vypočítať resp upraviť dorovnanie. Ak nebude takto označená položka a kurzor bude na inej položke, systém vypíše chybovú hlášku, nakoľko nie je jasné, ktorá položka má byť upravená.

Akciou Zapísať sa vytvorí hlavička interného účtovného dokladu. Účtovný doklad je možné si prezrieť v záložkePoložky. Pokiaľ už nechcete meniť účtovný doklad, akciou Zaúčtovať vzájomný zápočet sa doklad dostane do okna Interné účtovné doklady.

Účtovný doklad, ktorý vznikol z evidencie Vzájomný zápočet je možné zmazať len v okne Vzájomný zápočet. Takýto doklad nie je možné mazať v evidencii Interné účtovné doklady

Pre správne zobrazenie a vytlačenie zostav pre Vzájomný zápočet je potrebné mať zadefinované nastavenia pre hlavičku a pätičku vzájomného zápočtu.

Zostavy, ktoré sú nad oknom:

• JS - Dohoda o vzájomnom zápočte (j_/ZAKLAD/PAZ/j_paz_dohoda_vzp)
• JS - Jednostranný vzájomný zápočet - dátum (j_/ZAKLAD/PAZ/j_paz_dohoda_vzp_dat)
• JS - Obojstranný vzájomný zápočet - dátum (j_/ZAKLAD/PAZ/j_paz_obojstranny_zap_dat)

Zostavy nad ONLINE oknom Vzájomný zápočet:

• JS - Dohoda VZP k dátumu online (používateľská) (/ZAKLAD/PAZ/zap_on/j_paz_doh_dat_on)
• JS - Dohoda VZP online (používateľská) (/ZAKLAD/PAZ/zap_on/j_paz_doh_on)
• JS - Obojstranný zápočet k dátumu online (používateľská) (/ZAKLAD/PAZ/zap_on/j_paz_ob_dat_on)

Vzájomný zápočet v cudzej mene

V prípade, že chceme vystaviť doklad pre vzájomný zápočet v cudzej mene, je potrebné v prvej záložke zakliknúť checkbox Cudzia mena.

Popis funkcionality

Pokiaľ neplatí Suma na zápočet pohľadávok = Suma na zápočet záväzkov, tak treba vykonať tzv. dorovnanie, aby sa rovnali tieto sumy a tým platilo Suma MD = Suma D pre účtovný doklad, ktorý vznikne pre vzájomný zápočet. Dorovnanie môže používateľ spraviť ručne, tým že opraví sumu v stĺpci Suma na zápočet, alebo:

1/ Používateľ sa postaví na záznam, kde chce urobiť dorovnanie (musí to byť strane, kde je suma celkom za označené záznamy vyššia) a stlačí akciu Dorovnanie

2/ Systém zistí sumu celkom pre označené záznamy pre pohľadávky a sumu celkom pre označené záznamy pre záväzky a skontroluje, či chce používateľ robiť dorovnanie na tej strane, kde je suma vyššia

• Pokiaľ áno pokračuje systém Ďalej
• Pokiaľ nie systém vypíše oznam „Na tejto strane nie je možné vykonať dorovnanie “

3/ Systém pokračuje ďalej a opraví sumu v stĺpci Suma na zápočet na vybranom zázname - suma sa vypočíta: suma vybraného záznamu - (suma celkom, kde je označený záznam – suma druhej strany)

• Suma môže byť maximálne do výšky sumy v stĺpci Pôv. suma na zápočet
• Suma môže byť minimálne nula, nesmie ísť do záporných hodnôt
• Pri nesplnení podmienok musí systém vyhlásiť chybu – „Suma dorovnania pre označený záznam vychádza ..... a nemôže byť zapísaná“